Aanbiedingsbrief

Via de kaderbrief informeerden wij u over de autonome ontwikkelingen inclusief onze ambities en wensen voor de Programmabegroting 2021. De ambities en wensen van de gemeente laat zich vertalen in het nieuwe beleid van de gemeente.
Het nieuwe beleid wordt na behandeling van deze Primitieve Begroting 2021 via een separaat raadsvoorstel aan u voorgelegd als eerste begrotingswijziging op de Programmabegroting 2021. De reden van separate aanbieding is het ontbreken van een politiek debat over deze ambities en de maatregelen vanwege de coronacrisis. Normaliter vindt deze kaderstelling plaats bij behandeling van de Kadernota in de raad van juni.

De eerdergenoemde autonome ontwikkelingen zijn zowel mét als zonder financiële gevolgen beschreven in de beleidsbegroting. De autonome ontwikkelingen vanuit de Kaderbrief mét financiële gevolgen zijn verwerkt in onderstaande tabel.
Deze autonome ontwikkelingen zijn eveneens verwerkt in het begrotingssaldo bij de Voortgangsrapportage 2020.

Voor de tariefberekening zijn de cijfers gebruikt die het CPB publiceert (meestal in maart) in het Centraal Economisch Plan. Deze tarieven vormen het uitgangspunt voor deze begroting. In deze begroting is een indexering van 4,4 % verwerkt. Verder betreft onderstaande tabel de actualisatie en doorrekening van de begroting.
De samenstelling van deze aanvullende autonomen ontwikkelingen zijn opgenomen onder de financiële hoofdlijnen.

De primitieve begroting bevat alle voorstellen uit de Kaderbrief 2021 inclusief de actualisatie en doorrekening van de begroting. Kortom in onderstaande tabel is geen nieuw beleid opgenomen.

De herziening van de Algemene Uitkering van het Rijk vindt waarschijnlijk met ingang van begrotingsjaar 2022 plaats, waar oorspronkelijk begrotingsjaar 2021 werd beoogd. Vooralsnog is het niet de verwachting dat hier andere resultaten uit komen, dan waar we op dit moment rekening mee hebben gehouden. Uiteraard volgen we deze nadere onderzoeken op de voet en zullen u hierover nader informeren op het moment andere verwachtingen ontstaan. Gezien het geprognosticeerde ingroeipad (van € 15 per inwoner nadelig effect per jaar) betekent dit dat het nadelige structurele effect voor de jaarschijf 2024 bij de Begroting 2021-2024 maximaal € 1,9 miljoen bedraagt (3 jaar x € 15 x 42.000 inwoners) bedraagt. Het laatste jaar is vooralsnog gelijk aan jaarschijf 2023 verwerkt in de begroting.

De raad is via de Kaderbrief 2021 geïnformeerd over een aantal algemene taakstellingen voor een totaalbedrag van € 2,4 miljoen. Deze taakstellingen zijn opgenomen in deze begroting en moeten nog concreet worden ingevuld. Het invullen hiervan vindt plaats via het proces Zero Based Begroten.

Bij Zero Based Begroten worden de budgetten vanaf nul opgebouwd, waarbij wordt gekeken naar de gewenste maatschappelijke effecten. Deze effecten worden opgenomen in de doelenboom op basis van vastgesteld beleid en wetgeving en worden uitgewerkt in activiteiten. Aansluitend gaan we deze activiteiten voorzien van de hiervoor benodigde budgetten. Het eerste doel is om weer een reëel sluitende begroting te bewerkstelligen met daarnaast, waar  mogelijk, ruimte te creëren voor nieuw beleid c.q. ruimte te creëren voor behoud van bestaand beleid. Het gehele proces vindt in nauwe samenwerking plaats met de auditcommissie.

Onderstaand is het voorgestelde proces schematisch weergegeven.

De inkomsten en uitgaven zijn schematisch weergegeven. Het betreft de begrotingsjaren 2020, 2021 en 2022. In dit schema komt de structurele begrotingsruimte voor nieuw beleid tot uiting op basis van het herijkingsproces en project Zero Based Begroten.